证券代码： 600810    证券简称：神马股份       公告编号：2024-017

转债代码： 110093    转债简称：神马转债

               神马实业股份有限公司

           关于“神马转债”2024 年付息公告

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

完整性承担法律责任。

   重要内容提示：

   ?   可转债付息债权登记日：2024 年 3 月 15 日

   ?   可转债除息日：2024 年 3 月 18 日

   ?   可转债兑息日：2024 年 3 月 18 日

   神马实业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年 3 月

不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集

说明书》）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：

   一、可转债发行上市概况

   （一）债券名称：神马实业股份有限公司可转换公司债券

   （二）债券简称：神马转债

   （三）债券代码：110093

   （四）债权类型：可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券

   （五）发行规模：人民币 300,000.00 万元

   （六）发行数量：3,000.00 万张

   （七）票面金额和发行价格：本次发行的可转换公司债券每

张面值为人民币 100 元，按面值发行

   （八）债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发

行之日起 6 年，即 2023 年 3 月 16 日至 2029 年 3 月 15 日

   （九）

     票面利率：

         第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.80%、

第四年 1.20%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。

   （十）还本付息的期限和方式：

   根据《募集说明书》的约定，本次发行的可转债采用每年付

息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金并支付最

后一年利息。具体如下：

   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有

人按持有的本次可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满

一年可享受的当期利息。

   年利息的计算公式为：I=B×i

   I：指年利息额；

   B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每

年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；

  i：指本次可转债当年票面利率。

  （1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日

为本次可转债发行首日。

  （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起

每满一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一

个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个

计息年度。转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事

会或董事会授权人士根据相关法律、法规及上海证券交易所的规

定确定。

  （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日

的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当

年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换

成公司 A 股股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度

及以后计息年度的利息。

  （4）在本次发行的可转换公司债券到期日之后的五个交易日

内，公司将偿还所有到期未转股的可转换公司债券本金及最后一

年利息。

  （5）本次发行的可转债持有人所获得利息收入的应付税项由

可转债持有人承担。

  （十一）转股期限：2023 年 9 月 22 日至 2029 年 3 月 15 日

（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间

付息款项不另计息）。

   （十二）转股价格：初始转股价格为 8.38 元/股，最新转股

价格为 8.25 元/股（因公司实施 2022 年年度权益分派方案，自

具体内容详见公司于 2023 年 5 月 19 日在上海证券交易所网站披

露的《关于可转换公司债券转股价格调整的提示性公告》公告编

号：2023-041）

   （十三）信用评级情况：公司主体信用评级结果 AA+，本次

神马转债评级结果为 AAA，评级展望稳定

   （十四）信用评级机构：远东资信评估有限公司

   （十五）担保事项：公司控股股东中国平煤神马集团为本次

发行的可转换公司债券的还本付息提供全额无条件不可撤销的连

带责任保证担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损

害赔偿金和实现债权的合理费用。

   （十六）上市时间和地点：2023 年 4 月 20 日在上海证券交

易所上市交易

   （十七）登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券

登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分

公司”）。

   二、本次付息方案

   按照公司《募集说明书》相关条款的规定，“神马转债”第

一年（2023 年 3 月 16 日至 2024 年 3 月 15 日）

                                   票面利率为 0.20%，

即每张“神马转债”

        （面值 100 元）派发利息为人民币 0.20 元（含

税）。

   三、付息债权登记日、除息日和兑息日

   可转债付息债权登记日：2024 年 3 月 15 日

   可转债除息日：2024 年 3 月 18 日

   可转债兑息日: 2024 年 3 月 18 日

   四、付息对象

   本次付息对象为截止 2024 年 3 月 15 日上海证券交易所收市

后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全

体“神马转债”持有人。

   五、付息方法

   （一）本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额

将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、

兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告

为准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额

划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账

户。

  （二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款

项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证

券公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他

机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

  六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明

  （一）个人投资者（包括证券投资基金）缴纳公司债券利息

所得税的说明

  根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法

规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应

缴纳可转债个人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，即

每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.20 元人民币

                              （税前），

实际派发利息为 0.16 元人民币（税后）。可转债利息个人所得税

将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的

税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的

代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

  （二）居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

  根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法

规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得

税自行缴纳，即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为

   （三）非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

   根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增

值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规定，

自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资

境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

因此，

  对于持有本期债券的合格境外机构投资者

                   （包括 QFII、RQFII）

等非居民企业取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，即每张

面值 100 元人民币可转债实际派发金额为 0.20 元人民币

                              （含税）。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机

构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

   七、相关机构及联系方法

   （一）发行人：神马实业股份有限公司

   联系地址：河南省平顶山市建设路 63 号

   联系电话：0375-3921231

   （二）保荐人、主承销商：中信证券股份有限公司

   联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

   联系电话：010-60837212

   （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

   联系地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号

   联系电话：4008058058

特此公告。

        神马实业股份有限公司董事会